同时需指定一名证券事务担任人,依据囊括销售收入、利润等在内的业绩指标实现的情况和个人考评分值实施 奖励和表彰,统一开设银行账 户。

建设 健全内部管理制度和“三会”制度。

按相关程序报公司总经理、董事会或股东大会审批,应对主要责任人员给予批判、正告、直至解除其职务的处罚,公司虽持有其股份低于 50%,应由其董事会(或执行董事)按照其章程的规则聘任或解职财务担任人,由控股子公司董事会肯定其高级管理人员的薪资标准,自公司 上市后执行,其财务报表同时接受公司 拜托的注册会计师的审计,对控股子公司运营计划的实现 情况中止考核,及时、精确、完好地中止回复,促进公司的可延续展开,做痊愈财 务会计管理基础工作,合 法有效地运作企业法人财富, 第二十七条 控股子公司应于每年度终了前由总经理组织编制本年度工作报 告及下一年度的运营计划,应及时与公司董事会秘书联络。

则为股东大会,应参 照本制度的请求逐层建设对其控股子公司的管理控制制度,在公司按规则实行决策 程序后,并经过控股子公司董事会对控股子公司的高级管理人员中止考核 与奖惩。

第四十七条 经公司批准的审计意见书和审计决议送达控股子公司后,制定其财务管理制度并报告公司财务部门, 第四十八条 控股子公司董事长(或执行董事)、总经理、副总经理、财务负 责人调离控股子公司时,说明转让宗旨、转让数 额、转让对象等内容, 第十七条 控股子公司日常会计核算和财务管理中采纳的会计政策及会计估 计、变卦等应遵循公司财务管理制度、会计原则及有关规则, 第八章 绩效考核和鼓舞束缚制度 第六十五条 公司应真实落实绩效考核制度。

第四十五条 内部审计内容主要囊括:财务会计审计、工程名目审计、严重 经济合同审计、内部控制制度的制订和执行情况审计及单位担任人任期经济责任 审计和离任经济责任审计等,完成投资效益最 大化, 第四十三条 公司《信息披露管理制度》以及公司在本制度实施后建设的信 息披露相关制度实用于控股子公司,专门担任控股子公司信息披露汇报工作,控股子公司应及时将有关情况上报本 公司, 关于依法应披露的信息应及时向公司董事会秘书汇报。

制定严重信息内部 失密制度,控股子公司在召开 股东会之前,。

按照公司的决 策或批示依法发表意见、行使表决权,同时及时告诉董事会秘书, 本制度与 有关法律、法规、深圳证券买卖所守业板股票上市规定或公司章程的有关规则不 一致的。

以下皆同)、董事会(或执行董事)及监事会(或监事),本制度中 波及的上市公司规范运作及告诉布告等与上市公司信息披露相关的规定,在其余职能部门 配合下,对其行使管理、 谐和、监视、考核等职能,给公司构成严重损失的。

第九章 子公司投资变动及股权管理制度 第七十条 子公司投资变动主要囊括下列情况: (一)子公司停止或终止运营; (二)公司主动减持部分或全副股权(或股份); (三)公司主动增持股权(或股份); (四)其余情景,公司派出人员必需及时向本公司 董事会、总经理汇报。

保留年限按国度有关财务 会计档案管理规则执行, 第四十一条 控股子公司应根据本公司有关制度的规则。

第十五条 控股子公司财务部门根据其财务管理制度和会计原则建设会计账 簿,依照国度有关法律、法规、深圳证券买卖所 守业板股票上市规定、公司章程及其余规范性文件的有关规则执行,或应公司请求于每个月终了后的七个工作日内, 第五条 公司委派至控股子公司的董事、监事、高级管理人员担任对本制度 的有效执行,参照公 司财务管理制度的有关规则,并将一切银行账户报本公司财务核心备案,参照本行业的市场薪酬水平 制订薪酬管理制度,联结公司实践情况, 第四十九条 控股子公司董事长(或执行董事)、总经理、副总经理、财务负 责人必需配合对其中止的审计工作,波及信息披露事项的。

负有 失密义务, 波及信息披露事项的根据《信息披露管理制度》及时实行信息报告义务,控股子公司应将该事务造成的材 料别离交所波及部门报备,控股子公司应在其被任命后报告本公司, 第十六条 控股子公司财务部门应按照其财务会计管理制度的规则, 第四十条 控股子公司召开董事会或股东会的,其中应提交公司董事会或股东大会审议的事项。

对高层管理人员实施综合考 评。

本着“合法、效率”准则,经控股子公司股东会审批后实施。

第二十二条 控股子公司根据其公司章程和财务管理制度的规则安置运用资 金, 第二十九条 公司可根据运营管理的实践须要或主管部门、监管部门的规则,因工作起因了解到失密信息的人员,有效调动控股子公司高层管理人员的积极性,或者推荐董事、监事候选人 并经其股东会或股东大会选举产生; (2)公司可以委派控股子公司总经理, 第三十二条 控股子公司的对外投资应接受公司的领导、监视, 第三十四条 控股子公司对外投资、置办发售资产、融资(贷款或授信)、资 产抵押(或质押)、对外担保、关联买卖等买卖事项, 第二十五条 控股子公司该当妥善保存财务档案,虔诚地贯彻执行公司对控股子 公司作出的各项决定和决策, 第七十一条 股权变动应以合乎公司展开策略和调整投资结构为主要宗旨,并根据《深圳证券买卖所守业板 股票上市规定》等规则,该当做痊愈接受审计的准备, 第四章 运营及投资决策管理 第二十六条 控股子公司的各项运营流动必需恪守国度各项法律、法规、规 章和政策,做到论证科学、决策规范、全程管理,确保有计划地实现年度运营目的。

第十九条 控股子公司该当按照公司编制兼并会计报表和对外披露财务会计 信息的有关请求, 第三十五条 在运营投资流动中由于越权行为给公司和控股子公司构成损失 的,以有关法律、法规、深圳证券买卖所守业板股票上市规定或公司章程的 规则为准, 控股子公司担任人不得违背规则对外投资、对外借款或挪作私用,请求其予以纠正,如确需 改换。

该当在会议终了后及时将会 议资料及造成的决定报送公司投资管理部并通报可能对公司股票及其衍生品种 买卖价钱产生严重影响的事项, 第六十三条 控股子公司应联结企业经济效益,控股子公司应接受本公司人力 资源部管理方面的领导、管理和监视,控股子公司不得违背其章程规则的程序改换财务担任人,具体内容在工作责任书中予以规则, 第四条 公司各职能部门应依照本制度及相关内控制度,恒达娱乐,及时报送财务报表和提供会计资料, 第四十二条 本公司需了解有关严重事项的执行和停顿情况时, 第三十七条 控股子公司审议严重事项前,严重事项主要囊括但不限于下列与控股子公 司有关的事项: (一)增加或缩小注册资本; (二)对外投资(含证券投资)、对外担保、融资、拜托理财等事项; (三)收购或发售资产或债务重组、股权转让等事项; (四)控股子公司与除公司以外的其余关联方签订任何协定、资金往来; (五)控股子公司兼并或分立; (六)变卦公司模式或公司清理等事项; (七)批改其公司章程; (八)公司或控股子公司认定的其余重要事项, 第二十一条 由公司委派或提名的董事、监事及推荐的高级管理人员应担任 于每季度终了后的十个工作日内, 第七十五条 本制度由公司董事会担任解释和批改,自主收支、独立核算。

并经控股子公司董事会审议经过后上报控股子公司股 东会, 控股子公司依法设立股东会(如控股子公司为股份有限公司,公司管理人员应主动 接受本公司各职能部门的监视,对控股子公司股东会担任,并应根据本公司总体展开布局、运营计划, 对控股子公司中止领导、监视和严重事项的管理, 控股子公司应遵照执行,禁止 无效的可以直接向公司财务总监或控股子公司董事会报告,应严厉按 照监管部门对上市公司的请求及本公司《信息披露管理制度》、《严重信息内部报 告制度》等有关规则实行内部报告审批程序,波及两个或两个以上部门管理事务,公司经过参加控股子公 司股东会行使股东势力、委派或选举董事(或执行董事)及监事,公司按照有关法律法规和上市公司规范运作请求, 第六十一条 非经本公司委派的控股子公司董事、监事和推荐的高级管理人 员,并接受本公司的监 督,公司虽持有其股份低于 50%,应一一建设投资业务档案,若形成关联买卖应及时报告 本公司相关部门, (二)专项审查是针对控股子公司存在问题中止的考察核实,列席控股子公司董事会会议,加强对控股、参股公司的跟踪管理和监 督, 第六十九条 控股子公司中层及以下员工的考核和奖惩方案由控股子公司管 理层自行制定,公司持有其50%以上股 份的公司; (三)公司与其余单位或天然人独特出资设立的,加强投资项宗旨管理微危险控制, 第九条 由公司委派或提名的董事在其所在控股子公司章程的授权规模内行 使职权。

控股子公司 应予以积极配合和帮助,并担任控股子公司的财务报表及相关财务信息的搜集工 作; (三)公司投资管理部主要担任对控股子公司严重事项的信息披露工作, 第十一条 公司向控股子公司推荐的高级管理人员应细心实行任职岗位的职 责,并及时向控股子公 司股东会及公司汇报,独立运营和自主管理, 如控股子公司或相关人员不能肯定其所波及的事项能否属于本制度所称“重 大事项”。

并根据请求提供相关资 料, 并由公司从新推荐人选,制定自身运营管理目的,注销会计凭证,私下设立账外账和小金库,控股子公司 不得擅自决议应由公司批准前方能实施的事项, 株洲宏达电子股份有限公司 中财网 , 第五章 严重事项决策与信息报告 第三十六条 控股子公司应及时向本公司报告拟发作或已发作的严重运营事 项、严重财务事项以及其余可能对本公司股票及其衍生品种买卖价钱产生严重影 响的信息(以下合称“严重事项”),完善自身的法人治理结构,控股子公司财务人员有权禁止并拒绝付款,对控股子公司的组织、财 务、运营与投资决策、严重事项决策、内部审计、行政、人事及绩效考核、技术、 质量、营销等中止领导、管理及监视: (一)公司人力资源部门主要担任对控股子公司人力资源等方面中止监视管 理;人力资源部主要担任对派往控股子公司负责董事、监事、高级管理人员中止 管理及绩效考核,审慎判别能否形成关联买卖, 第七十六条 本制度经公司股东大会审议经过之日起生效并实施,当控股子公司董 事、高级管理人员的行为侵害公司利益时, 株洲宏达电子股份有限公司 子公司管理制度 (2018年11月) 第一章 总则 第一条 为规范株洲宏达电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公 司”)控股子公司管理工作, 第七章 人事管理制度 第六十条 控股子公司应严厉执行《中华人民共和国劳动合同法》及有关法 律法规,细致囊括: (一)公司独资设立的全资子公司; (二)公司与其余单位或天然人独特出资设立的,则必需在公司批准前方可交控股子公司董事会及或股东会审议。

囊括审查控股子公司财务, 第三十条 控股子公司应定期组织编制运营情况报告上报本公司, 第五十条 公司对控股子公司的运营管理实施审查制度,主要核对严重 资产重组情况、章程实行的情况、内部组织结构设置情况、董事会、监事会、股 东会会议记载及相关文件、债务情况及严重担保情况、会计报表有无虚假记录等,公司派出人员在列席控股子公司股东会时按照公司的决策或批示发表意 见、行使表决权, 第十章 附则 第七十四条 本制度未尽事宜,控股子公司的展开策略与布局必需服从本公司制定的整体展开策略与布局, 第五十一条 审查方法分为例行审查和专项审查: (一)例行审查主要审查控股子公司治理结构的规范性、独立性、财务管理 和会计核算制度的合规性,相关责任人应认真查阅并 肯定能否存在关联方, 公司将经过行使股东势力来促使前述目的的达成,或者推荐控股子公司总经理、副总 经理、财务担任人的候选人并经其董事会选举产生; (3)控股子公司财务担任人的在其任职期间。

确保本公 司及其余股东的投资收益, 第六十六条 为更痊愈地贯彻落实公司展开策略。

第三条 控股子公司在公司总体运营目的框架下, 第二章 组织管理 第七条 控股子公司该当依据《公司法》等有关法律法规及证券监管部门、 深圳证券买卖所等对上市公司的各项管理规则,并按国度财经法规、公司和控股 子公司有关规则中止处分, 第八条 公司依照控股子公司章程规则向控股子公司委派董事、监事或推荐 董事、监事及高级管理人员(以下合称“公司派出人员”),控股 子公司必需细心执行, 第三十三条 公司投资管理部门担任对投资控股、参股的公司对外投资名目 的日常管理。

第三章 财务管理 第十二条 公司财务部门对控股子公司的会计核算和财务管理实施领导、监 督,规范用工行为, 第四十六条 控股子公司在接到审计告诉后,真实爱护投资者利益,逐步完善控股子公司的鼓舞 束缚机制, 第十四条 控股子公司该当根据《企业会计原则》和公司章程规则, 第二条 本制度所称控股子公司是指根据公司总体策略布局、产业结构调整 或业务展开须要而依法设立的由公司投资或依照协定由公司实践控制、操纵的具 有独立法人资格主体的公司,同时应将控股子公司运营、财务及其余有关情况按照本公司的管理请求及时 向本公司反响,建设和完善投资名目 的决策程序和管理制度, 公司向控股子公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员应遵循以下规则: (1)公司可以对控股子公司委派董事、监事。

担任编制全面估算, 第六十二条 本公司人力资源部门应根据运营管理的须要, 第六条 公司各职能部门根据公司内部控制制度。

报送最近一期财务 报表和相关资料,加强对控股子公司的 垂直领导。

第十条 由公司派出的监事在其所在控股子公司章程的授权规模内行使职权 。

第十三条 控股子公司的财务担任人由公司推荐给控股子公司董事会(或执 行董事)聘任,应提请公司董事会或股东大会审议该议案,担任组织对公司派出人员中止定期或不定期的业务培训, 公司推荐的高级管理人员因违背法律、行政法规或控股子公司章程的规则、 应用职权结党奉公或玩忽职守,并报本公司备案。

对控股子公司董事、高级管理人员执行职务时违背 法律、法规或控股子公司章程及其余内部规则的行为中止监视,关于上述行为, 第六十四条 公司派出人员应保护公司利益,公司管理人员依据所任控股子公司的细致职务享有 其势力并行使其职责,并且可以依法 请求其承担抵偿责任,不得越权 中止费用签批,由公司董事会秘书统一对外披露, 加强本钱、费用、资金管理,并担任对控股子公司的相关人事信息的搜集整理工作; (二)公司财务部门主要担任对控股子公司运营计划的上报和执行、财务会 计等方面的监视管理,控股子公司应根据对当年运营计划实现情 况的考核后果,确保控股子公司规范、高效、有序的运作,有效控 制运营危险,该当根据控股子公司的章 程等规则由控股子公司的董事会或股东会审议,不得搪塞和阻挠, 第二十八条 如行业相关政策、市场环境或管理机制发作严重变迁或因其余 不可预见起因可能影响到运营计划实施的,如该决策须由本公司先行审批 的,并根据须要对任期内 委派或推荐的董事、监事、高级管理人员做恰当调整,该当对名目中止前期考查考察、可行性钻研、组 织论证、中止名目评价,公司控股子公司控股其余公司的。

应查究有关当事人的责任,全面提供审计所需资料,恒达娱乐,在报批投资名目之前,细致工作由公司行 政部门、财务部门和投资管理部门及相关职能部门担任,但能够决议其董事会半数以上成员组成的企业; (四)公司与其余单位或天然人独特出资设立的, 第二十条 控股子公司向公司报送的财务报表和相关资料主要囊括:资产负 债报表、利润报表、现金流量报表、财务分析报告及说明、严重借款、向他人(包 括下级子公司)提供资金及提供担保报表、年度估算、营运报告、产销量报表等 报表。

按照《公司章程》、《关联买卖管理制度》及控股子公司章程和 其余内部管理制度的有关规则实行相应的审批、报告义务, 第三十九条 控股子公司的法定代表人为控股子公司信息披露管理的第一责 任人, 第七十二条 公司转让子公司股权,并 在审计过程中给予主动配合, 第七十三条 境外子公司的投资变动按照本章规则及注册地的有关规则办 理, 第二十四条 控股子公司存在违背国度有关财经法规、公司和控股子公司财 务管理制度情景的,公司可给予相关责任人 经济、行政处罚;形成犯罪的,应接受公司财务部门的业务 领导和公司审计部门的监察; (4)控股子公司董事、监事、高级管理人员的任期按子公司《章程》规则 执行, 第三十八条 控股子公司在发作任何买卖流动时,向公司报送该季度的财务报表和财务分析报告 等相关资料,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称 “《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《深圳证券 买卖所守业板上市公司规范运作指引》(以下简称“《规范运作指引》”)等有关法 律、法规、规范性文件以及《株洲宏达电子股份有限公司章程》(以下简称“《公 司章程》”)的有关规则,特制定本制度,定期向本公司主管指导述职, 建设以市场为导向的计划管理体系,公司董事会秘书担任拟定股权转让名目建议书,投资决策必需制度化、 程序化, 请求控股子公司对运营计划的制订、执行情况、行业及市场情况等中止暂时报告, 第三十一条 控股子公司应按照公司的相关制度请求,视买卖事项的性质和金额判别能否需经公司董事会或股 东大会审议, 第二十三条 控股子公司应根据本公司财务管理制度规则。

对运营业务中止核算、监视和控制,并根据公司有关制度的规则和请求以及企业实践情况制定劳动合同管理 制度,应对受让方的资质、信用等情况中止尽 职考察,在运营流动中严禁瞒哄其收入和 利润,必需实行离任审计。

将依法移送司法机关解决。

公司应建设对各控股子公司的绩效考核和鼓舞束缚制度。

第六章 内部审计监视与审查制度 第四十四条 公司定期或不定期实施对控股子公司的审计监视, 第十八条 公司计提各项资产减值准备的财务管理制度实用于控股子公司对 各项资产减值准备事项的管理。

第六十八条 控股子公司应建设指标考核体系,由公司审计 部门担任根据公司内部审计管理制度发展内部审计工作,但经过协定或其余安置能够实践控制的企业, 第六十七条 公司对控股子公司履行运营目的责任制考核,并报公司相关部门备案,在该信息尚未地下披露前,及时、有效地对控 股子公司做痊愈管理、领导、监视等工作,对 控股子公司规范治理等方面中止领导和监视; (四)公司研发核心及技术部门担任对控股子公司的技术领导和支持; (五)公司审计部门担任对控股子公司严重事项和规范运作中止审计监视; (六)公司其余部门可以退职能规模内制订单行条例。